Rozvaha – Výkaz zisku
Projekt umožňuje sestavit tyto předepsané výkazy:
- Rozvaha a výkaz zisku pro hospodářské organizace zkrácený.
- Rozvaha a výkaz zisku pro hospodářské organizace plný.
- Rozvaha a výkaz zisku pro příspěvkové organizace.
Veškeré sestavení výkazů řídí parametry. Parametry se v první fázi založí volbou v programu Obslužné, je však nutné je prověřit podle konkrétní účtové osnovy zpracovávané organizace (tlačítko „Úplná kontrola“).
Rozvaha
Definice účtů a součtů:
Rozlišujeme 3 druhy řádků: Účet – zadáváme účty, Součet – automatický součet řádků a Řádek – součet určených řádků.
Typ | Ukázka | Vysvětlení |
---|---|---|
999 | 501 | všechny účty syntetiky |
999999 | 343021 | konkrétní účet včetně analytiky |
9** 99* | 5** 50* | všechny účty syntetiky s hvězdičkovou konvencí |
999+ | 336+ | do rozvahy se zapisuje zůstatek pouze tehdy, pokud je zůstatek kladný |
999- | 336- | do rozvahy se zapisuje absolutní hodnota zůstatku pouze tehdy, pokud je zůstatek záporný |
-999 | -501 -5** -602900 | zůstatek na účtu změní své znaménko |
Postup výpočtu
- Načtení zůstatků účtů (MD-DAL) k danému období do pomocných tabulek za aktuální a minulé období.
- Načtení struktury výkazů do dočasné tabulky – od této chvíle program pracuje pouze s touto tabulkou.
- Zápis zůstatků do řádků výkazů podle zadaných účtů pro všechny řádky typu Účet. U Brutta otáčí mínusem u pasiv zůstatky. Korekce otáčí zůstatky všechny mínusem.
- korekce tisíců
- automatický součet řádků
- součet řádků daný vzorcem
- dopočet netto (=brutto-korekce)