Rozvaha – Výkaz zisku

Projekt umožňuje sestavit tyto předepsané výkazy:

• Rozvaha a výkaz zisku pro hospodářské organizace zkrácený.
• Rozvaha a výkaz zisku pro hospodářské organizace plný.
• Rozvaha a výkaz zisku pro příspěvkové organizace.

Veškeré sestavení výkazů řídí parametry. Parametry se v první fázi založí volbou v programu Obslužné, je však nutné je prověřit podle konkrétní účtové osnovy zpracovávané organizace (tlačítko „Úplná kontrola“).

Rozvaha

Definice účtů a součtů:

Rozlišujeme 3 druhy řádků: Účet – zadáváme účty, Součet – automatický součet řádků a Řádek – součet určených řádků.

Typ	Ukázka	Vysvětlení
999	501	všechny účty syntetiky
999999	343021	konkrétní účet včetně analytiky
9** 99*	5** 50*	všechny účty syntetiky s hvězdičkovou konvencí
999+	336+	do rozvahy se zapisuje zůstatek pouze tehdy, pokud je zůstatek kladný
999-	336-	do rozvahy se zapisuje absolutní hodnota zůstatku pouze tehdy, pokud je zůstatek záporný
-999	-501 -5** -602900	zůstatek na účtu změní své znaménko

Postup výpočtu

1. Načtení zůstatků účtů (MD-DAL) k danému období do pomocných tabulek za aktuální a minulé období.
2. Načtení struktury výkazů do dočasné tabulky – od této chvíle program pracuje pouze s touto tabulkou.
3. Zápis zůstatků do řádků výkazů podle zadaných účtů pro všechny řádky typu Účet. U Brutta otáčí mínusem u pasiv zůstatky. Korekce otáčí zůstatky všechny mínusem.
4. korekce tisíců
5. automatický součet řádků
6. součet řádků daný vzorcem
7. dopočet netto (=brutto-korekce)